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“Risparmiometro” e segnalazioni operazioni in contanti mensili superiori a 10 mila euro

E’ stato introdotto l’obbligo, per le banche, di segnalare le operazioni in contante superiori a 10.000 euro con cadenza mensile ai soli fini dell’antiriciclaggio, ma il cui utilizzo può essere esteso anche alla disciplina fiscale. L’Agenzia delle Entrate, con circolare n. 18/E/2019, ha già individuato lo strumento delle indagini finanziarie quale elemento istruttorio ai fini della selezione delle posizioni di maggiore rischio. Il primo invio (effettuato lo scorso 15.09.2019) si riferisce ai dati degli scorsi mesi da aprile a luglio 2019, mentre l’istituto a regime prevede l’invio di una comunicazione mensile entro il giorno 15 del secondo mese successivo a quello di osservazione.
La comunicazione verrà effettuata alle seguenti condizioni: i) presupposto fondamentale per la segnalazione è il superamento della soglia di 10.000 euro di movimentazioni in contanti (come somma di tutti i rapporti con la banca); ii) qualora venga superata la soglia di 10.000 euro, la banca invia tutti i dati delle operazioni in contanti di importo pari o superiore a 1.000 euro a UIF.