Il decreto n. 90/2017 introduce dal 04/07/2017 numerose modifiche rispetto alla vigente disciplina antiriciclaggio prevista dal D.Lgs n. 231/07. Tra le novità a carico dei professionisti vi è l’obbligo di effettuare l’adeguata verifica della clientela su ogni singolo cliente, indipendentemente dal tipo di prestazione richiesta ed a prescindere dal valore della prestazione. Le uniche esclusioni sono previste in relazione alle attività di mera redazione e trasmissione delle dichiarazioni derivanti da obblighi fiscali nonché per gli adempimenti in materia di amministrazione del personale. Viene rafforzato l’obbligo di segnalazione di operazione sospetta prima che venga compiuta l’operazione o la prestazione professionale. Entro 12 mesi, con apposito decreto del MEF, saranno individuati i dati e le informazioni sui titolari effettivi delle società di capitali ed enti dotati di personalità giuridica da trasmettere al Registro delle imprese. Introduzione delle Comunicazioni Oggettive: l’UIF, con prossime istruzioni, obbligherà a trasmettere periodicamente i dati e le informazioni attinenti ai propri clienti considerati a rischio.

• 21 giugno 2017
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